Abgeltungssteuer Checkliste - Was ist zu beachten?
- Prüfen Sie die Verteilung Ihrer Freistellungsaufträge, denken Sie daran, dass ab 2009 die Werbungskosten nur noch im Rahmen des Sparerpauschbetrags geltend gemacht werden können.
- Nutzen Sie die Bestandsschutzregelungen für Aktien, Fonds und andere Wertpapiere, indem Sie geplante Investitionen bis zum 31.12.2008 tätigen.
- Als Besitzer von Aktien oder Fonds müssen Sie Dividenden, respektive Ausschüttungen ab 2009 voll versteuern, planen Sie dieses durch Erteilung von Freistellungsaufträgen ein.
- Beachten Sie den verkürzten Bestandsschutz für Zertifikate, dieser galt nur noch bis zum 14.03.2007.
- Informieren Sie sich, welche der geschilderten Varianten, mit denen man die Abgeltungssteuer umgehen kann, für Sie in Betracht kommen könnte.
- Kapitalversicherungen werden aus dem Blickwinkel Steuerersparnis wieder attraktiver. Behalten Sie jedoch die Kosten und die reale Leistungsfähigkeit der Produkte im Auge.
- Als junger Sparer sollten Sie eine englische Lebensversicherung einer deutschen Lebensversicherung vorziehen.
- Verrechnen Sie Altverluste sobald wie möglich.
- Denken Sie daran, auch nach 2009 Ihre Kapitalerträge zu veranlagen, wenn Ihr persönlicher Steuersatz unter 25%, respektive 28% liegt.
